TFSA: RRSP和TFSA:異中有同互補不足

2014-01-30 | 來源: 星島日報 | 轉到微信 | 有0人參與評論 | 字體: 放大縮小 | 收藏 | 打印

　　聯邦政府推出的注冊退休儲蓄計劃（RRSP）和免稅儲蓄賬戶(TFSA)，均可讓國民享有稅務優惠，但也由於性質相似，很多人並不了解兩者主要區別。有稅務專家指出，RRSP和TFSA適合不同需要人士，並且可以互補不足。

　　根據滿地可銀行（Bank of Montreal）最近公布的研究報告顯示，開設TFSA的加國國民比率，由2012年的僅23%，已倍增至2013年的48%。然而這並非表示人們對這種較新的儲蓄工具有更多認識。相反，報告同時指出，在受訪的1,023個國民當中，僅約兩成（19%）知道，每年供款限額已由2009年最初推出時的5,000元，調高至由去年開始的5,500元。

　　選用哪種計劃視財務狀況而定

　　不少國民每年都要在RRSP或是TFSA之間作出抉擇。會計師事務所J.A. Smith Business Solutions Group的稅務專家指出，這個問題的答案，主要取決於個人的財務狀況和個別需要而定。

　　對於學生或者剛開始踏足社會工作的低收入人士來說，TFSA是個較佳選擇，因為他們的RRSP限額較少，因此在稅務方面獲得的好處也較少；而TFSA則可提供較大的彈性，可讓客戶隨時從戶口中提款使用，例如：結婚或買樓房。

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　　RRSP可說是專為退休而設的儲蓄計劃，除可即時降低入息稅款或增加退款金額之外，也可以作為投資增值工具。

　　特別是高薪一族，而預料退休後會跌至較低稅階的人士，RRSP發揮效用更大。

　　TFSA另一好處，是可以避免退休後補交稅款。退休人士提取RRSP存款後，可能影響他們在領取老年保障金(Ｏld Age Security)以及其他政府福利的資格，或是導致有關福利金額減少，甚至引致須要繳付入息稅。但TFSA的儲蓄則不存在這樣限制，因為所提取的款項不會計算至個人收入中。

　　專家總結認為，只要能夠養成及早儲蓄習慣，通過RRSPTFSA來明智理財，都是一件好事。