[RRSP] 值得细思量:RRSP究竟要不要买?
3月1日是今年购买RRSP（注册退休储蓄计划）的最后截止日期。因此，2月份里，民众需要为自己这一财务大事拿定主意。然而，RRSP究竟要不要买，买多少金额？买什么金融产品？诸如此类的困惑总是让人们颇感头疼。以下综合一些相关意见和建议，仅供参考。
要不要购买RRSP？
什么人投资RRSP比较划算？有行内专业人士认为，今年TFSA（免税储蓄户头）供款额度从5000元提高至5500元，如果边际税率不高、加上预算不多，较低收入的人可先考虑TFSA，因为供款到RRSP后，之后从RRSP领钱出来得先付一项预扣税（withholding tax）， 拿出来的钱还须纳入该年度的总收入，一年如果领出来太多，还可能在某种程度上影响老年福利。
如果边际税率不高、预算也足够，则可考虑RRSP与TFSA两项一起投资；而如果收入高的人士、加上家庭开销大，RRSP是极佳的省税工具，以43.7%的税率为例，每为RRSP供100元，可以节省43.7元的所得税。
夫妻两人如果收入相差较大，建议考虑购买“配偶退休储蓄计划”（Spousal RRSP），高收入的一方把RRSP一部分放在自己名下，一部分放在低收入配偶的名下，以后退休后从RRSP提领时，收入分别算在两方上，每个人的边际税率就可避免冲得太高。 要说明的是，高收入者为配偶供款RRSP时，不会影响配偶的额度，只会用掉自身的额度，就算配偶的购买额度已满，仍可接受高收入者一方的供款。另外，供款在收入较低的配偶RRSP帐户中必须存满3年，领出时才会以低收入配偶的边际税率计税，如果不足3年，仍会按照高收入一方的边际税率上税。
买多少RRSP？
往RRSP账户里买多少金额呢？基本的认识是，RRSP的投资跟每个人的边际税率（marginal tax rates）有很大的关系，因为RRSP的供款可用以扣减当年的收入，然后再以扣减后的收入来上税，由于税率是采阶梯式征收，因此RRSP的每块钱产生的节税效果可能不同。比方来说，购买1万元的RRSP，其中5000元可能是抵消在43.7%的税率，另外5000元却是抵消38%左右的税率，意味省下的税因不同“税阶”（tax bracket）而异。
此外，如果今年的RRSP额度未用完，可以无限期留到往后的年度来使用，换句话说，当边际税率低的时候，如把额度留到往后的年度，往后如果工作升迁、或换了一份高薪工作，那么购买RRSP节省的税也较多。每年RRSP的剩余额度显示在国税局寄来的个人所得税单（Income Tax assessments）。2012年的最高购买金额为2万2970元。
买RRSP选择什么投资项目 ？
民众在银行里买RRSP，最常见的是两种选择，一是买进银行的互惠基金（Mutual Fund），多投资在与股市相关的产品，由于表现呈现波动、时涨时跌，RRSP会有一定的风险。另一种是把RRSP 放在担保投资存款账户（GIC）里，即是定存，利息回报是固定保险的，但收益率很低。 以加拿大宏利银行（Manulife Bank）一年期的GIC利率为例，目前只有1.4%，有些银行的GIC利率更低，导致GIC的收益远比不上物价波动，意味着RRSP投资在GIC里，有贬值风险。
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